本文是一篇MBA论文，本论文仔细调研和分析了苏州拓拓公司在出口贸易活动中可能会遭遇到的外生风险和内生风险，把横向比较和纵向比较相结合的分析方法，与层次分析法（AHP）结合，对苏州拓拓公司的出口贸易风险进行了一次全面综合的分析与评估。在此基础上分析出的风险与苏州拓拓公司实际的情况，再次对每一个风险进行评价。
第一章绪论
1.1选题的背景和意义
当前在世界范围内，我国的制造业竞争力持续增长，中国的电动工具行业也逐步成为世界上，电动工具出口领域的重要基地和不可忽视的力量。借助于中国的巨大的市场体量和极具性价比的劳动力成本优势,绝大多数世界著名的电动工具品牌，都已在或者计划在中国国内，建立他们自己的生产基地。这些著名品牌除了带来新产品设计的理念和最新的研发技术,同时也为整个中国电动工具行业带来了历史性的发展机遇。
我国电动工具行业的发展过程可以分为三个不同阶段，分别是：起始阶段、成长阶段、发展阶段。伴随着全球性的产业结构，在不断的调整和持续的深化,几乎中国的绝大多数电动工具整机制造商，都在由传统纵向经营模式：追求大而全的生产，逐渐转变为以产品独创设计和自有品牌塑造为核心的专业化经营模式。不断的降低电动工具非核心零部件的自己制造的比例,转而不断提升这类非核心零部件的外部采购比例。
电机是电动工具动力输出部分的核心部件,也是整个电动工具的核心部件之一，电机制造行业处于电动工具产业链中的上游产业链,此类零部件成为各个整机工具制造商追寻的主要制造环节。在经历可快速发展的阶段和残酷市场的不断洗礼,从新成立的工具企业的数量变化来看，根据企查猫的公开数据显示，自2012年开始，中国电动工具行业新成立的企业数量呈现出急速上升的趋势。到2019年底，中国电动工具行业新成立的企业数量达到惊人的68026家，较于2000年的仅仅2304家上升了30倍左右。但是由于受到新冠肺炎疫情的影响，截止2020年11月18日，中国电动工具行业新成立的企业数量较之前的趋势有所放缓，只有34815家。如表1.1所示：
1.2国内外研究现状
1.2.1国外研究现状评述
（1）危机管理。Hayashi Y[1]研究指出风险管理包括列出所有可能的风险，评估其影响，减少或避免损失的一系列行动。Eades K M[2]阐述了MBA课程中行动风险管理中的基本概念和应用情况。Olson D L等[3]阐述了企业风险管理的概念、流程等。Mehrotra,S.等[4]指出了发生的多起灾难使危机管理成为人们关注的焦点。许多与IT相关的研究工作正在进行中，以便为第一响应者和响应组织控制和减轻危机的能力带来转型变革。Katharina Hölzle[5]通过创造力和创新进行危机管理。Cowherd J L[6]1999年10月，美国公司董事协会发布了蓝丝带委员会关于审计委员会的报告，将“业务和财务风险的关键领域”列为审计委员会监督最重要的领域。监管重点是风险管理。Habib S[7]考察巴基斯坦企业和银行业的操作风险管理现状，探讨采用或不采用综合操作风险管理方法的原因。它确定了实施全面风险管理解决方案导致企业风险管理(ERM)的必要性。Griggs[8]将企业风险管理(ERM)与操作风险管理(ORM)联系起来。风险管理协会（RMA）表示，ERM是指综合管理操作风险，来创造股东价值，操作风险指的是从内部流程、内部人员和系统不完善，或失败或外部事件引发的风险。
（2）贸易风险管理。Mittal A H[9]研究公开了一种用于管理涉及多个交易对手之间的多种金融工具交易的金融风险的计算机实现的方法和系统。创建的共识价格与每个交易对手提供的每个单独价格进行比较。Weldon G[10]研究指出对于初始止损，他使用点数图衍生止损或布林带衍生止损，通常取决于相对于他的交易起始点，哪个创造了最大的价差。根据概率和统计理论，具有正态分布的总体中95%的值在平均值的两个标准差内。Luciano E[11]研究分析了风险价值权衡情况与资本分配内容。Sun H[12]基于区块链技术的概念和特点，探讨其在国际贸易风险管控中的价值和应用模式，以促进国际贸易便利化和科学的风险管控。Nezhyva M[13]指出在国际贸易条件下开展业务，稳定和有竞争力的商业环境对于高效运营和吸引外来投资至关重要。企业可以评估这些因素以及腐败、政治不稳定和恐怖主义等挑战，以了解运营环境的优势和劣势并作出战略投资决策。Jian N[14]研究了汇率市场化背景下外贸业务的汇率风险和处理方法。Federica,D.[15]为了评估有害生物风险管理协议对法国和智利苹果国际贸易的影响，我们在传统变量旁边引入了一个重力方程，一个能够衡量其复杂性的分数。Zhang,H.[16]基于深度学习和分析，设计了一种可行、可信的商品贸易业务风险管理方案。并行大数据处理，结合可视化多媒体方案。
第二章基本概念和相关理论基础
2.1基本概念
2.1.1风险概念
当人们步入到文明社会那刻起就认识到了风险的内容，但对风险概念开展详细研究还是在18世纪。风险指的是在特定的环境当中，特定的时间段之内发生损失的可能性。风险具体包含风险事故本身以及风险带来的损失两种。也可以指特定时间段之内，想要达到的目标和具体实现结果见的差别。海恩斯（美国学者）指出风险概念和相关理论的研究为之后开展的风险管理、保险管理等内容提供了重要内容借鉴。风险的典型特点是相对性、损害、偶然和不确定性。
2.1.2风险管理概念
美国风险管理学者克里斯蒂指出，企业风险管理是指企业这个组织为了控制偶然损失可能造成的风险，保全企业财产和能力作出的各种努力和工作。汉斯等学者还指出，风险管理包含鉴定、衡量和控制风险，它的目的是在以最低的成本从而把风险控制到最低的程度。当前针对风险管理概念给出的划分，还存在比较大的差别。但这些概念之间也存在着一些共同点，比如：
第一，风险识别，是企业或者个人对于面临的潜在风险作出的整理和判断，同时鉴别风险性质。
第二，风险评估。工作完成后，要判断分析整理起来的数据。一般在评估风险时，会从风险出现的概率和带来的风险两个层面入手。
第三，实施风险管理措施。风险管理者会在评估了企业面临的风险之后，制定风险管理措施。风险管理措施即需要采取具体的风险应对措施。风险应对措施具体有四种，分别是转移、保留、回避和减轻风险[33]。转移风险，就是把企业面临的风险部分或者全部转移，这也是当前适用范围最广泛的方法；保留风险，针对企业遇到的各种风险，不采取任何的应对措施；回避风险，虽然能够从根本上消除所面临的风险隐患，但是也有比较显著的局限性；减轻风险。把风险降低到可以承受的范围当中，一般是在风险刚发生初期。
2.2相关理论基础
2.2.1出口贸易风险含义和特征
出口贸易风险指的是在出口贸易开展当中，和贸易相关的各种因素在特定时间段内出现的始料未及的变化，导致贸易主体的实际与预期收益在实际与预期成本之间出现不一致情况，增加蒙受损失的可能性。风险损害的可能性在一定环境下是客观存在的。这种可能性能否转变为现实具有很大的不确定性。但是，事物的不确定性并不等于事物的不可控性。出口贸易是国际贸易的重要部分，出口贸易主要针对将本国商品出售到海外市场，分为2B和2C两种模式，换取外汇并享受我国出口退税政策的商业模式[34]。近年来，尤其受疫情影响，我国是第一个从疫情中全面恢复的主要经济体，国外很多国家的生产基本处于停摆的状态。这使得中国制造可以突破各种贸易壁垒，成为某些领域的唯一制造商和供应商。
出口贸易的流程当中包含了不同环节，大概流程为：（1）行情调研工作。需要搜集和贸易相关的各种信息，再分析信息后，可以对国际市场的行情特点有基本的了解，对做出贸易决策的可行性进行判定，制定贸易计划。一般需要调研经济情况、市场、客户。（2）制定出口方案。出口公司结合国家制定的政策法规，针对企业自身经营的商品制定业务计划和安排。是确保出口贸易能够有目的、有计划开展的重要前提，方案通常包含了商品的国内货源信息，国外市场需求情况，确定出口的地区与针对的客户。（3）报价。出口贸易的开始，就是产品的询价和报价。（4）磋商和签约。先进行广告宣传，可以通过网络、电视、广播等宣传，也可以举办专门的展销会，通过样品赠送的方式，让消费者对产品能够直接快速了解。广告宣传必须要做到吸引和针对性并存。然后再进行交易磋商，构建业务关系。（5）货源组织工作。按照合同当中规定的商品交易相关要求，完成产品的生产、调拨、仓储保管等。（6）履行签订的合同。如果在合同履行过程中出现了争议，要及时处理和解决这些争议。（7）确定采取哪种付款形式，可以使用直接付款、信用证付款以及TT付款这几种方式。（8）通关及运输工作。通关手续是这个过程中比较重要且难度较大的工作，若无法顺利通关，这项交易也就无法顺利完成。（9）结汇方式与核算效益。按照信用证当中给出的相应规定，正确地制定单据，而且还需要在信用证规定的交单当日，将信用证递交给银行。核算效益这个环节，大多数企业都会忽视，其实该环节在外贸持续稳定发展当中是十分关键的内容。
第三章苏州拓拓公司出口贸易风险识别................................13
3.1苏州拓拓公司简介................................13
3.2苏州拓拓公司出口贸易现状.....................14
第四章苏州拓拓公司出口贸易风险评估...........................21
4.1苏州拓拓公司出口贸易评估模型选择.......................21
4.1.1多层次风险评估模型原则............................
